Aktienoptionen Verkauf Berichtet Über W2

Wenn Sie eine Option erhalten, Aktien als Zahlung für Ihre Dienstleistungen zu kaufen, können Sie Einkommen haben, wenn Sie die Option erhalten, wenn Sie die Option ausüben oder wenn Sie über die Option oder den Bestand verfügen, der bei der Ausübung der Option erhalten wurde. Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen: Optionen, die im Rahmen eines Mitarbeiteraktienplans oder eines Anreizoptionsplans (ISO-Plan) gewährt werden, sind gesetzliche Aktienoptionen. Aktienoptionen, die weder im Rahmen eines Mitarbeiteraktienplans noch eines ISO-Plans gewährt werden, sind nicht statutarische Aktienoptionen. Siehe Publikation 525. Steuerpflichtiges und unentschuldbares Einkommen. Ob Sie eine gesetzliche oder nicht rechtsfähige Aktienoption erhalten haben. Gesetzliche Aktienoptionen Wenn Ihr Arbeitgeber gewährt Ihnen eine gesetzliche Aktienoption, Sie in der Regel enthalten keine Menge in Ihrem Bruttoeinkommen, wenn Sie erhalten oder Ausübung der Option. Sie können jedoch in dem Jahr, in dem Sie eine ISO ausüben, einer alternativen Mindeststeuer unterliegen. Weitere Informationen finden Sie in der Anleitung zum Formular 6251. Sie haben steuerpflichtige Einkommen oder abziehbaren Verlust, wenn Sie die Aktie, die Sie durch die Ausübung der Option gekauft. Sie in der Regel behandeln diesen Betrag als Kapitalgewinn oder Verlust. Allerdings, wenn Sie nicht erfüllen spezielle Haltedauer Anforderungen, youll haben, um Einkommen aus dem Verkauf als normales Einkommen zu behandeln. Fügen Sie diese Beträge, die als Löhne behandelt werden, auf der Grundlage der Aktie bei der Bestimmung der Gewinn oder Verlust auf die Bestände Verfügung. In der Publikation 525 finden Sie nähere Angaben zur Art der Aktienoption sowie zu den Regeln für die Erfassung der Erträge und die Ertragsrealisierung. Incentive Stock Option - Nach der Ausübung einer ISO erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3921 (PDF), Ausübung einer Incentive-Aktienoption gemäß Section 422 (b). Dieses Formular berichtet über wichtige Termine und Werte, die erforderlich sind, um die korrekte Höhe des Kapitals und ordentlichen Erträge (falls zutreffend) bei der Rückgabe gemeldet zu bestimmen. Mitarbeiterbeteiligungsplan - Nach Ihrer ersten Übertragung oder Veräußerung von Aktien, die durch Ausübung einer im Rahmen eines Mitarbeiterbeteiligungsplans gewährten Option erworben wurden, erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3922 (PDF), Übertragung von Aktien, die durch einen Mitarbeiterbeteiligungsplan erworben wurden Abschnitt 423 (c). Dieses Formular wird wichtige Daten und Werte berichten, die erforderlich sind, um die korrekte Höhe des Kapitals und des ordentlichen Einkommens zu bestimmen, die bei Ihrer Rückkehr gemeldet werden. Nicht-statutarische Aktienoptionen Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen eine nicht-statutarische Aktienoption gewährt, hängt die Höhe des Einkommens und die Zeit, es einzubeziehen, davon ab, ob der Marktwert der Option leicht ermittelt werden kann. Leicht ermittelbarer Marktwert - Wenn eine Option aktiv auf einem etablierten Markt gehandelt wird, können Sie den Marktwert der Option leicht bestimmen. Siehe Publikation 525 für andere Umstände, unter denen Sie den fairen Marktwert einer Option und die Regeln leicht bestimmen können, um festzustellen, wann Sie Einkommen für eine Option mit einem leicht bestimmbaren Marktwert angeben sollten. Nicht leicht ermittelbarer Marktwert - Die meisten nicht-statutarischen Optionen haben keinen leicht bestimmbaren Marktwert. Für nicht statutarische Optionen ohne einen leicht bestimmbaren Marktwert gibt es kein steuerpflichtiges Ereignis, wenn die Option gewährt wird, aber Sie müssen den fairen Marktwert der erhaltenen Aktien bei Ausübung, abzüglich des gezahlten Betrages, bei der Ausübung der Option in den Gewinn einbeziehen. Sie haben steuerpflichtige Einkünfte oder abziehbaren Verlust, wenn Sie die Aktie verkaufen, die Sie durch Ausübung der Option erhalten haben. Sie in der Regel behandeln diesen Betrag als Kapitalgewinn oder Verlust. Für spezifische Informationen und Berichterstattungspflichten siehe Publikation 525. Seite Zuletzt geändert oder aktualisiert: Dezember 30, 2016Do Ich brauche zu berichten Stock Option Auszahlung, wenn es bereits auf W2 Form berichtet und bereits besteuert in Gehaltsscheck Meine Firma wurde im Jahr 2006 erworben und die Am Ende des Jahres geschlossen. Alle unsere ausgegebenen Aktienoptionen wurden in unserem Gehaltsscheck bezahlt, und Steuern. Mehr anzeigen Meine Firma wurde 2006 erworben und die Akquisition wurde zum Jahresende abgeschlossen. Alle unsere ausgegebenen Aktienoptionen wurden in unserem Gehaltsscheck ausgezahlt, und Steuern wurden von ihnen zurückgehalten. Darüber hinaus wurden wir auch für den letzten ESPP-Kauf im selben Lohnzeitraum ausgezahlt und dafür auch Steuern verrechnet. Alle diese Verkäufe sind bereits in meinem W2-Formular enthalten und als Einkommen enthalten. Meine Frage ist: Da Steuern für die letzte ESPP und alle meine bereits bestehenden Aktienoptionen bereits einbehalten wurden, muss ich sie noch in Schedule D als Capital Gain melden. Ich nutze TurboTax Premiere, und wenn ich diese Verkäufe melde, fügt sie automatisch eine Disqualifikation hinzu Disposition als Einkommen zu meinem W-2, das ist falsch und redundent. Vielen Dank für all Ihre Antworten Meine Aktienoptionen waren meistens ISO, aber einige waren nicht qualifiziert. Die Ausübung und Verkauf Datum ist das gleiche. Meine Firma. Mehr anzeigen Vielen Dank für all Ihre Antworten Meine Aktienoptionen waren meistens ISO, aber einige waren nicht qualifiziert. Die Ausübung und Verkauf Datum ist das gleiche. Meine Firma bezahlte uns für alle unsere ausgegebenen Aktienoptionen. Sie berichteten über den Unterschied zwischen (Deal Price - Option Price) x Anzahl der Vested Shares als Ertrag in meinem W2 und diese Einnahmen wurden bereits besteuert. Zum Beispiel Zahl der Freizügigkeitsanteile: 1000 Optionspreis: 30 Deal Preis: 40 Barzahlung (40 - 30) x 1000 10.000 Die 10.000 wurden in einem Gehaltsscheck ausbezahlt und Steuer abgezogen. Ich habe keine 1099-B für den Verkauf erhalten. In der Tat, rief ich meine Broker und sie sagten, weil die Transaktion von der Firma durchgeführt wurde, werden sie nicht in 1099-B gemeldet werden. Was die nicht ausgeübten Aktienoptionen betrifft, wurden sie in den Unternehmensbestand des übernehmenden Unternehmens umgewandelt, so dass ich nicht so besorgt bin, weil ich sie noch halte. Mein letzter ESPP Kauf wurde auf die gleiche Weise behandelt. Der Unterschied zwischen (Verkaufspreis - Kaufpreis) x Anzahl der gekauften Anteile wurde als ausgewiesen. Mehr anzeigen Mein letzter ESPP-Kauf wurde auf die gleiche Weise behandelt. Der Unterschied zwischen (Verkaufspreis - Kaufpreis) x Anzahl der gekauften Anteile wurde als Ertrag auf meinem W2 ausgewiesen und wurde bereits besteuert. Dieser Kaufampere Verkauf wurde auch nicht auf 1099-B gemeldet. Also meine wichtigsten Anliegen sind: 1. Muss ich diese Verkäufe melden Sie wurden bereits besteuert und ich don039t wollen zweimal besteuert werden. 2. Es besteht die Möglichkeit, dass zu viel Steuern von diesen Verkäufen in meinem Gehaltsscheck abgezogen wurde. Wenn ja, wie kann ich herausfinden, wie viel sollte besteuert werden Ich glaube, der einzige Weg ist, diese Verkäufe durch Turbo Tax Premiere eingeben. Optionen: Ich gehe davon aus, dass die Akquisition das Unternehmen dazu veranlasst hat, Ihre ausgegebenen Aktienoptionen zu behandeln, als ob Sie die Optionen ausgeübt und die Aktien verkauft hätten. Ich nehme auch an, dass es sich hierbei um ISO039s (Incentive Stock Options) handelt, weil Sie auf disqualifizierende Dispositionen verweisen. Wenn das der Fall ist, was mit den Aktienoptionen geschehen ist und Sie nach der so genannten Ausübung und Veräußerung keine Aktien, die an diesen begebenen Aktienoptionen beteiligt sind, gesondert verkaufen, gibt es keinen Grund, sie auf Schedule D zu melden. Gibt es ein Formular 1099- B, die von einem Broker für den Vertrieb ausgegeben werden Die disqualifizierenden Dispositionsregeln verhindern eine Kapitalertragsbehandlung, wenn Sie ISO-Aktien innerhalb von 2 Jahren nach dem Tag der Gewährung oder 1 Jahr nach dem Ausübungstag verkaufen. Da es scheint, dass Ihr Unternehmen die Ausübung und Verkauf am selben Tag gezwungen hat, haben sie ordnungsgemäß in Ihrem Formular W-2 als gewöhnliches Einkommen die Differenz zwischen dem Zuschusspreis und dem Ausübungspreis enthalten. Mit anderen Worten, in Bezug auf die ausgezahlten Freizügigkeits-ISOs haben sie bereits festgestellt, ob jeder Optionsblock den disqualifizierenden Einrichtungsregeln unterliegt und den richtigen Betrag in Ihrem Formular W-2 enthalten sollte. Es scheint, dass alle ausgegebenen, aber nicht ausgeübten Optionen den DQ-Regeln unterliegen würden, da Sie die Aktie nicht länger als ein Jahr nach dem Ausübungstag gehalten haben. Wenn jedoch die Gesellschaft die Aktien nicht wie verkauft verkauft und Sie sie stattdessen zum Verkauf erhalten haben, wird Ihre Basis um den Betrag erhöht, der in Ihrem W-2 als normales Einkommen enthalten ist, so dass Ihr Kapitalgewinn oder - verlust minimal sein würde - - Veränderung des Marktwerts vom Tag der Ausübung bis zum Verkaufsdatum, bereinigt um Verkaufskommissionen. Ihre Haltedauer beginnt am Tag der Ausübung - das kann das Problem im TurboTax-Programm sein, wenn Sie das Erteilungsdatum als Kaufdatum melden. Als gesonderte Ausgabe: die ISO039s, können Sie zuvor Aktien ausgeübt haben (vor der Ausübung der Transaktionen, die an dem Erwerb beteiligt sind) und verkaufte diese Aktien (die Ihnen von Ihrem Broker auf Formular 1099-B gemeldet wurden). Sie müssten gesondert den disqualifizierenden Einrichtungsregeln unterworfen werden, um festzustellen, ob einer der Verstärkung gewöhnlich ist. Wenn nicht, gibt die ISO-Behandlung Ihnen Kapitalgewinncharakter für Verkäufe der bisher ausgeübten Aktien. ESSP Käufe: Ihre Frage sagt, dass Ihre quotlastquot ESPP Kauf wurde ausgezahlt, mit Steuern einbehalten. Ich gehe davon aus, dass nicht alle Ihre ESPP-Aktien so behandelt wurden. Wenn dies ein Vorsteuer-ESPP war, verstehe ich die Einbeziehung dieses Kaufs in Ihrem Formular W-2, weil Sie im Wesentlichen nicht die Anteile erwerben - die Gehaltsscheck-Einbehaltung für einen solchen Kauf wurde zurückerstattet, wobei steuerpflichtige Einkommen. Wenn Sie jedoch Aktien nach Steuern erwerben würden, wäre der einzige Grund für eine Einbeziehung ein Gewinn auf die Anteile, die an einem solchen Quotierungskauf beteiligt sind, wenn diese Anteile an die Gesellschaft oder das Unternehmen auf dem freien Markt zurückgegeben würden . Sie didn039t sagen, was passiert, die anderen ESPP-Aktien in Ihrem ESPP-Konto enthalten, so kann ich can039t kommentieren sie. Byu1980 middot Vor 10 Jahren i39m bereit, diesen Kurs zu bestehen. Ziel Reporting - ein spektakulärer Vorschlag - Wird es Artwork i will39t Antwort. Wenn wir stehen, wird das Böse. Mehr zeigen i039m bereit, diesen Kurs zu bestehen. Ziel Berichterstattung - ein spektakulärer Vorschlag - Wird es Kunstwerk werde ich darauf antworten. Wenn wir in den USA stehen, wird das Böse überwiegen. Bin ich ein Troll NO Ich habe sogar viele Potenzial und Verwaltung auf hier nein Bin ich meine Konzepte, während der Grund ist gut zuversichtlich, sicher. Bin ich uninteressiert an whistle Gebläse who039re konsequent aktiviert, um andere klopfen zuversichtlich bin ich bereit, Gedanken sicher machen Ich interessiere mich ungefähr meine Kontakte who039re Schaden durch Geschick dieser Methodik des Missbrauchs natürlich Melde dich an, um einen Kommentar Ja müssen Sie melden Sie und Sie sollten einen kleinen Verlust, wenn fertig Ich würde sehr empfehlen, dass Sie professionelle Hilfe bei dieser Art von suchen. Mehr anzeigen Ja, Sie brauchen, um sie zu berichten und Sie sollten einen kleinen Verlust haben, wenn getan, ich würde sehr empfehlen, dass Sie professionelle Hilfe bei dieser Art von Transaktion CPA oder EA oder jemand, der Steuern für eine Reihe von Jahren azcpa4 middot getan hat 10 years ago Melden Sie sich an, um einen Kommentar zu schreiben middot just now Beantworten Sie diese Frage Ähnliche Fragen Missbrauch melden Missbrauch melden Sorry, youve reach your daily asking limit. Sammeln Sie mehr Punkte oder kommen Sie morgen zurück, um mehr zu fragen. Kosten 5 Punkte und wählen Sie dann eine beste Antwort verdient Sie 3 Punkte Fragen müssen folgen Community-Richtlinien Media-Upload fehlgeschlagen. Sie können erneut versuchen, die Medien hinzuzufügen oder gehen Sie vor und buchen Sie die Antwort Medien-Upload fehlgeschlagen. Sie können erneut versuchen, die Medien hinzuzufügen oder gehen Sie vor, und stellen Sie die Frage Hochgeladenes Bild ist weniger als mindestens erforderliche 320x240 Pixel Größe. Das Dateiformat wird nicht unterstützt. Sie können nur Bilder mit einer Größe von weniger als 5 MB hochladen. Sie können nur Videos mit einer Größe von weniger als 60 MB hochladen. Vorschau erstellen Gehen Sie voran und buchen Sie Ihre Antwort. Hochgeladenes Video wird nach der Verarbeitung live sein. Gehen Sie vor und stellen Sie Ihre Frage. Hochgeladenes Video wird nach der Verarbeitung live sein. Anfrage senden. Dies kann ein bis zwei Minuten dauern Uploading. How to Report Employee Aktienoptionen an einem W2 Mitarbeiter Aktienoptionen können eine nützliche Form der Vergütung, die es einem Mitarbeiter direkt von einem erfolgreichen Unternehmen steigenden Aktienkurs profitieren können. Der Gewinn aus Aktienoptionen kann jedoch Steuern unterliegen. Das Verständnis, wie das funktioniert und wie die Transaktion zu melden ist, kann sowohl für die Planung als auch für die Vermeidung von Strafen und Geldstrafen nützlich sein. Bestimmen Sie, ob es sich bei den Mitarbeiteraktienoptionen um gesetzliche oder nicht statutarische Aktienoptionen handelt. Die gesetzlichen Aktienoptionen sind nicht als Ertrag für das Mitarbeiterformular W2 zu melden. Alle Anreizoptionen sind gesetzliche Aktienoptionen. Wurden im Jahr nach dem Jahr, in dem die Option erworben wurde, nicht-statutarische Aktienoptionen ausgeübt, so sind diese auf dem W2-Formular anzugeben. Berechnen Sie den Überschuss des Marktwertes der erhaltenen Aktien bei Ausübung über den für die Aktienoption gezahlten Betrag (in der Regel den Verkaufserlös abzüglich des zur Ausübung der Optionen gezahlten Betrages). Fügen Sie den berechneten Wert zu Kasten 1 der Mitarbeiter W2 Form zusammen mit allen anderen Löhnen und Entschädigungen. Reportcode quotQot und der berechnete Betrag in Feld 12 des Mitarbeiters W2 Form.